בית משפט השלום באשדוד, כב' השופט הבכיר חיים חדש, גזר, 26.1.12, על ליאור שלומן 6 חודשי מאסר, שיבוצעו בעבודות שירות, 12 חודשי מאסר על תנאי למשך 3 שנים וקנס בסך 30,000 ₪. שלומן, במסגרת הסדר טיעון, הודה והורשע בעבירות על פקודת המכס שייוחסו לו בכתב האישום המתוקן. כתב האישום הוגש גם נגד חברת "קסם היבוא בע"מ" נגד מנהלה ונאשם נוסף, להם יוחסו עבירות נוספות גם על חוק מע"מ.

בעקבות חקירה של משרד חקירות מכס ומע"מ תל אביב ובקרת יבוא בבית מכס אשדוד נגד "חברת קסם היבוא בע"מ", בחשד לביצוע עבירות מכס ומע"מ חמורות במיליוני ₪, הוגש, על ידי עו"ד ציפי משה מהיחידה המשפטית הארצית לתיקי מכס ברשות המסים, כתב אישום נגד החברה ומנהלה דקל בן לולו מראשון לציון, וכן כנגד ליאור שלומן מראשון לציון, שהיה עובד שכיר בחברה והיה אחראי על היבוא בה, וביצע בחברה פעולות לשחרור טובין מהמכס, ומישל בן חיים מירושלים, שנתן שירותי הנהלת חשבונות ויעוץ מס לחברה ולמנהלה.

חברת קסם היבוא עסקה בתקופה הרלבנטית לכתב האישום ביבוא, שיווק ומכירה של מוצרי צריכה, כלי בית, מוצרי נוי וצעצועים, שמקורם בסין.

ליאור שלומן הודה והורשע בסיוע לביצוע עבירות של השתמטות מתשלום מכס, הכנת והצגת חשבון מכר כוזב, הגשת רשימון כוזב, מסירת אמרה שאיננה נכונה, הטעיית פקיד מכס והברחת טובין. הנאשם הכין, בהנחייתו ובידיעתו של מנהל החברה, חשבונות ספק כוזבים והציגם כחשבונות אמיתיים בפני המכס כשבהם ערכים הנמוכים מהתמורה האמיתית ששולמה עבור הטובין. במשרדי החברה נתפס דיסק נייד ובו חשבונות הנחזים להיות חשבונות של ספקי החברה בסין, כשהם ריקים ומוכנים להזנת פרטים. עפ"י המסמכים הכוזבים הוגשו לבית המכס אשדוד, בשם החברה, 133 רשימונים כוזבים ובכך השתמטה החברה מתשלום מס בסכום של כ- 1.6 מיליון ₪.

ת"פ 15265-03-11